돈 버는 세금 공부-세금 일타강사 소은셈의-

릴스ㆍ유튜브 1500만 뷰! 어려운 세무 용어 NO!

세금 일타강사 ‘소은셈’의 절세 꿀팁

카페, 음식점부터 인플루언서, 크리에이터, 온라인 쇼핑몰, 투잡러까지…

‘세금 초보’ 사업자들의 궁금증만 모아 가장 쉽게 설명한 세무 책!

“비용처리를 많이 했는데도 왜 부가세가 많이 나올까?”

“직원 한 명 뽑으면 얼마나 들까?”

“그랜저 vs 카니발, 무슨 차를 사는 게 유리할까?”

“직원 보너스, 돈이 좋을까 선물이 좋을까?”

“챗GPT, SNS 광고비, 기프티콘도 비용처리가 될까?”

“노란우산공제 꼭 가입해야 할까?”

“법인 전환은 언제 하는 게 좋을까?”

꼭 필요한 세금 정보들을 알기 쉽게 설명한 영상을 인스타그램과 유튜브에 올려 화제가 된 ‘소은셈’ 김소은 세무사의 첫 책이 출간됐다. 복잡한 세법 설명, 어려운 세무 용어는 확 줄이고, 꼭 필요한 내용만 담았다!

“10년 사업했는데 이제야 알았네요”, “왜 그동안 이런 걸 아무도 설명해 주지 않았을까요?”, “소은셈 덕분에 세금 환급받았어요!” 등 개인사업자들의 찬사가 이어진 화제의 세무 콘텐츠들뿐 아니라, 영상에서 미처 설명하지 못한 정보들, 그리고 창업부터 부가세, 종소세, 법인 전환까지… 세무사들이 잘 알려주지 않는, 사업에 꼭 필요한 세무 상식들을 모두 만날 수 있다. 너도 나도 돈 벌기 어렵다는 요즘, 세금 걱정 없이 사업하고 싶은 모든 사람들에게 이 책을 추천한다.

지은이 : 김소은

세무사

에이블세무회계 대표. 대학에서 통계학을 전공하고 회계학을 복수 전공했다. 졸업 후 기업 회계 팀에서 실무 경험을 쌓던 중 전문 자격의 필요성을 절감하고 주경야독으로 세무사 공부를 시작했으며, 2015년 세무사 시험에 합격했다.

세무사가 된 뒤, 부자들은 지식을 돈으로 사기 때문에 버는 돈 대비 오히려 세금을 적게 낸다는 사실을 깨달았다. 정보의 불평등이 세금의 불평등으로 이어지는 현실에서, 세금 때문에 고통받는 사업자들이 없게 그들을 돕는 사람이 되겠다고 결심한다.

2016년 세무사사무소를 개업한 후, 10여 년간 수천 명의 사업자들과 함께하며 현장에서 생생한 세금 고민을 접했다. 이를 바탕으로 세금 때문에 어려움을 겪는 사업자들을 위해, 2024년부터 어렵고 복잡한 세금 정보를 알기 쉽게 설명한 세무 콘텐츠를 제작해 유튜브와 인스타그램에 올리기 시작했다. 1년 만에 1,500만 뷰를 달성하며 ‘세금 인플루언서’로 화제를 모았다.

이 외에도 사업자 대상 세금 강의 등 다양한 활동을 통해 보다 많은 사람들이 세금 정보를 쉽게 접할 수 있도록 돕고 있다. 이 책은 현장에서 만난 사업자들의 실제 고민과 그 답을 담은 첫 번째 결과물이다.

프롤로그

PART 1. 창업하기 전에 꼭 알아야 할 것들

프리랜서 vs 사업자, 어떤 게 유리할까?

개인사업자 vs 법인사업자, 무엇이 더 좋을까?

[Tip] 집 사려면 개인? 건물 사려면 법인?

내 사업은 과세일까, 면세일까?

[Tip] 면세사업자는 세금 안 내도 될까?

일반과세자와 간이과세자

[Tip] 간이과세자 1월에 사업을 시작하면 좋은 이유

사업자 주소지 똑똑하게 정하는 방법

사업자등록하기

PART 2. 세금의 시작, 부가가치세

부가가치세 제대로 알기

[Tip] 부가가치세 예정고지 일정을 기억하라!

[Tip] 부가가치세, 어떻게 하면 줄일 수 있나요?

부가가치세 계산구조 쉽게 이해하기

[Tip] 간이과세자 부가가치세 계산구조

부가가치세 신고로 매출액이 확정된다

[Tip] 매출 누락, 국세청은 다 알고 있다!

부가가치세 신고로 매입액이 확정된다

부가가치세 공제가 안 되는 항목들

비용처리와 부가세 공제는 다르다

사업용 카드와 부가가치세 공제

부가가치세를 줄이기 위해 활용하면 좋은 제도

PART 3. 원천세부터 4대보험까지 인건비의 모든 것

인건비의 기본, 원천세

근로소득과 사업소득, 무엇이 더 유리할까?

[Tip] 대표와 직원이 서로 절대 이해할 수 없는 이유

4대보험 쉽게 이해하기

[Tip] 4대보험료를 줄여주는 지원제도, 두루누리

대표자의 4대보험료

[Tip] 개인사업자, 건강보험료 줄이려면 어떻게 해야 하나요?

직원의 퇴직연금

PART 4. 개인사업자 세금의 종착지, 종합소득세

종합소득세란 무엇일까?

[Tip] 누진세율과 누진공제

[Tip] 11월의 세금 폭탄, 중간예납

사업소득 신고의 모든 것

[Tip] 간편장부 작성과 종소세 셀프신고

[Tip] 셀프신고 했다가 세금을 토해내는 경우가 있다?

세금을 줄여주는 비용처리

세금을 줄여주는 소득공제

세금을 줄여주는 세액감면과 세액공제

[Tip] 세액감면을 받아도 세금이 많이 나와요!

종합소득세를 줄이는 3가지 기본 원칙

성실신고 확인 대상 사업자인지 확인하자!

이것만 해도 세액감면 기본은 한다!

PART 5. 알아두면 득이 되는 비용처리 꿀팁

사업자등록을 하자마자 무조건 해야 하는 5가지

직원 한 명 뽑으면 세금이 얼마나 줄까?

차를 구입하면 얼마나 비용처리될까?

[Tip] 법인 명의로 슈퍼카를 구입하는 이유

그랜저 vs 카니발, 무슨 차를 사는 게 더 이득일까?

3천만 원짜리 장비를 샀는데 전액 비용처리될까?

가족, 인건비로 비용처리가 가능할까?

노란우산공제는 필수일까?

직원 보너스, 돈이 좋을까, 선물이 좋을까?

챗GPT, SNS 광고 등의 해외결제, 비용처리될까?

기부하면 세금 줄이는 데 도움이 될까?

청첩장, 부고문자도 비용처리가 된다

상품권과 기프티콘도 비용처리 가능할까?

주말에 거래처와 골프 치면 비용처리될까?

PART 6. 법인 전환, 언제 하는 게 좋을까?

개인사업자와 법인사업자의 차이

법인 대표는 종합소득세를 안 내도 될까?

법인 전환, 이럴 때 고려하자!

[Tip] 법인 전환했더니 매출액이 증가했다?

법인 돈, 합법적으로 개인 자금화하는 방법

[Tip] 법인을 운영할 때 유의해야 할 점

부록 Ⅰ. 연간 세무/노무 일정

부록 Ⅱ. 현금영수증 의무발행업종

부록 Ⅲ. 지역보험료 부과요소 및 점수표